Что такое налоговый вычет и какие документы нужны для возврата 13% с покупки квартиры?

Если гражданин РФ приобрел квартиру, то он имеет законное право на возврат 13% от ее стоимости при соблюдении некоторых условий. Возврат такого процента от приобретаемого жилья называется налоговый вычет.

Надо сказать, что пакет документов, который необходим для получения налогового вычета небольшой. Но, не зная этого перечня, собственнику новой квартиры будет затруднительно провести процедуру оформления возврата.

В данной статье мы подробно расскажем вам, какие документы необходимы для возврата налога в размере 13% с покупки квартиры в различных ситуациях (в новостройке, на вторичном рынке, в собственность супругов и т.д.) и где их оформить, а также куда и когда можно подать готовый пакет.

Показать содержание

Когда можно подавать сведения на возврат 13 процентов НДФЛ?

Перечень и оформление необходимых бумаг

Варианты приобретения недвижимости и документация
Через ипотеку На вторичном рынке В новостройке (в строящемся доме и уже построенном)
Какие дополнительные данные нужны на собственника жилья?
На лиц, состоящих в браке На ребенка На пенсионера
Что такое срок возмещения подоходного налога?

Способы получения денег

Заключение

Содержание

Когда можно подавать сведения на возврат 13 процентов НДФЛ?
Перечень и оформление необходимых бумаг
Варианты приобретения недвижимости и документация
Через ипотеку
На вторичном рынке
В новостройке (в строящемся доме и уже построенном)
Какие дополнительные данные нужны на собственника жилья?
На лиц, состоящих в браке
На ребенка
На пенсионера
Что такое срок возмещения подоходного налога?
Способы получения денег
Заключение

Когда можно подавать сведения на возврат 13 процентов НДФЛ?

Возврат 13% от стоимости приобретаемого жилья не имеет никаких сроков давности. Владелец квартиры имеет полное право на получение налогового вычета до полного его применения. Однако, здесь существует некий нюанс – давность вычета подоходного налога составляет три года, когда можно обращаться в ФНС и сдавать документы на налоговый вычет с покупки квартиры за три года.

Осуществить возврат 13% от суммы купленной квартиры можно в любое время. Например, если квартира была куплена в 2014 году, а гражданин решил вернуть НВ только в 2017 году, то ни с какими ограничениями он не столкнется. Ему вернут сумму уплаченного подоходного налога за 2016, 2015 и 2014 годы.

Другими словами, чтобы вернуть 13% от покупки квартиры, узнайте, какой нужен пакет документов и смело обращайтесь в ФНС за возвратом налога.

Перечень и оформление необходимых бумаг

Рассмотрим далее, какой список документов нужно предоставить в налоговую инспекцию, чтобы получить 13% от стоимости покупки недвижимости, а также на что необходимо обратить внимание при оформлении возврата подоходного налога.

Для получения налогового вычета при приобретении недвижимости (квартиры), обязательными являются следующие документы:

Паспорт гражданина Российской Федерации с пропиской.
ИНН или свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
Заявление на возврат 13% от стоимости жилья. Этот документ оформляется на специальном бланке, который можно получить в налоговой инспекции или на официальном сайте ФНС. Заявление составляется на каждый год, за период которого заявитель решил получить вычет (на каждый год отдельное заявление).
Декларация по форме 3-НДФЛ. Она может быть заполнена самостоятельно или через специальные сервисы в интернете.
Справка по форме 2-НДФЛ. Этот документ необходимо получить в бухгалтерии по месту текущей или бывшей работы. Сотрудники бухгалтерии обязаны выдать заполненный документ, в котором будет отражена сумма налогов, которые были удержаны с заработной платы работника за определенный период времени.

Важно! Обратите внимание, в каком виде нужно подавать 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ на возврат налога, т.к. подача правильного пакета документов является залогом успеха для возврата средств.

Подача деклараций по форме 2-НДФЛ и 3-НДФЛ на возврат налога, а также заявление на получение вычета осуществляются в оригинале. ИНН и паспорт гражданина РФ предъявляются при сдаче документации, где с них снимут копии. Но, лучше всего, иметь ксерокопии этих документов при себе.

Варианты приобретения недвижимости и документация

Помимо перечисленных выше документов, заявителю необходимо предоставить документации на недвижимость. Здесь набор документов может быть разным и зависит от ряда факторов.

Через ипотеку

Если для приобретения жилплощади используется ипотечный кредит, то максимальная сумма, с которой возвращается налоговый вычет, составляет 3 000 000 рублей, при этом сумма возврата идет на погашение процентов по нему.

Для возврата 13% от стоимости квартиры, купленной в ипотеку, понадобятся следующие документы:

Справка из банковского учреждения, где был оформлен кредит. Должно быть указано какая сумма процентов уплачена за определенный год. Такой документ оформляется на специальном бланке для подачи в ФНС. Сдается в оригинальном виде.
График ежемесячного погашения ипотечного кредита, где указаны ежемесячные суммы оплаты и проценты переплаты.
Договор на получение ипотечного займа в банке, который подтверждает приобретение на эту сумму объекта недвижимости (квартиры).
Квитанции по оплате ежемесячных платежей ипотечного кредита (ксерокопии). Квитанции требуются не всегда, но лучше держать копии этих документов при себе.

Скачать образец справки об уплаченных процентах из банка

На вторичном рынке

Если приобретается квартира на вторичном рынке, то сумма, с которой можно получить НВ составляет 2 000 000 рублей (не более). Для возврата 13% от стоимости квартиры понадобятся следующие бумаги:

Договор купли-продажи квартиры, с указанием конкретной суммы, за которую жилплощадь была приобретена.
Свидетельство о праве собственности или доли в приобретенном жилье.
Акт приема-передачи жилья, подписанный покупателем и продавцом.

Подавать данные документы не нужно в оригинале, достаточно представить их нотариально заверенные копии.

В новостройке (в строящемся доме и уже построенном)

В этом случае максимальная сумма, с которой можно получить НВ, составляет 2 000 000 рублей. Документы на получение налогового вычета потребуются следующие.

Для квартиры в строящемся доме:

Договор долевого участия (ДДУ) в строительстве жилплощади.
Акт приема-передачи квартиры.
Чеки и квитанции о внесении сумм, которые прописаны в ДДУ.

Для квартиры в новостройке (построенном доме):

Акт, который свидетельствует о приеме-передаче недвижимости собственнику.
Документ, свидетельствующий о купле-продаже жилья, с указанием полной стоимости квартиры.
Свидетельство о регистрации прав на недвижимое имущество.

Обратите внимание! Если квартира была приобретена «чистовая» (без отделки), то в договоре должно быть это прописано. В данном случае сохраните все чеки, подтверждающие затраты на ремонт (работу и покупку стройматериалов). Эта сумма будет включена в общую стоимость квартиры.

Какие дополнительные данные нужны на собственника жилья?

Бывают ситуации, когда квартира приобретена в совместную собственность, то есть, у жилья имеется несколько законных хозяев, каждый из которых владеет определенной долей жилплощади. В данном случае, при возмещении НДФЛ понадобятся дополнительные документы, список которых зависит от социального статуса собственника (собственников).

На лиц, состоящих в браке

Если квартира была куплена в совместную собственность супругов, то необходимо представить в ФНС следующие документы:

Свидетельство о заключении брака (копия).
Договор о распределении долей по налоговому вычету между мужем и женой. Составляется письменно, подтверждается подписями обеих сторон и какой процент от общей суммы налогового вычета получит каждый, решается по обоюдному согласию.

Соглашение о распределении долей для НВ стали заключать с 2014 года, так как до этого времени оно являлось обязательным. Условие, когда заключается подобное соглашение – это стоимость приобретаемого объекта недвижимости должна составлять не более 4 000 000 рублей. В случае если сумма эквивалентна или больше 4 млн. рублей, то НВ распределяется пополам – по 13% каждому супругу от 2 000 000 рублей и беспокоиться ни о каком заключении договора для получения 13% не надо.

На ребенка

Если квартира приобретается в собственность несовершеннолетнего ребенка, то родитель вправе получить налоговый вычет, при условии, если он не использовал данную возможность ранее.

Набор документов следующий:

Свидетельство о праве собственности, в котором указано, что собственник – ребенок.
Свидетельство о рождении ребенка.

Получить налоговый вычет на квартиру, приобретенную в собственность ребенка, может любой из кровных или приемных родителей (отец или мать).

На пенсионера

В случае приобретения квартиры пенсионером, то дополнительный документ, который нужно приложить к основному пакету документации – это пенсионное удостоверение гражданина РФ. Точнее, достаточно его ксерокопии.

Что такое срок возмещения подоходного налога?

Если вы собрали список необходимых документов и сдали их в налоговую инспекцию для получения возврата 13% от стоимости жилья, то нередким вопросом, который возникает у граждан – это срок, через который вернут подоходный налог. Постараемся ответить на этот вопрос.

По закону, ФНС обязана рассмотреть обращение на возврат налога и выплатить полагаемую сумму в срок не более четырех месяцев со дня его подачи(три месяца идет камеральная проверка документов на предмет их подлинности и достоверности сведений, еще месяц нужен для перевода суммы на расчетный счет заявителя). Если выплата задерживается, можно обратиться с жалобой в вышестоящую инстанцию, но такие случаи – большая редкость, обычно все выплачивается в срок.

Способы получения денег

В заявлении на получение имущественного вычета гражданин обязан указать, какие нужны реквизиты для перевода денежных средств налогового вычета (номер расчетного счета в банке, а также другие реквизиты счета). Если данный счет связан с банковской картой, то поступившие средства НВ можно будет обналичить в банкомате.

Но, некоторые люди не имеют счета в банке. В данном случае следует указать в заявлении, что денежная сумма будет переведена в финансовое учреждение до востребования. В заявлении следует указать реквизиты банка (отделения), в который поступят средства. Получить их можно предъявив паспорт.

Заключение

Получение налогового вычета несложный процесс, если знать все этапы такой операции, а также быть осведомленным, какие документы необходимы в той или иной ситуации. Опираясь на данную статью вы сможете без проблем собрать и представить в отделение ФНС пакет документов, которые необходимы для получения НВ.