Всё о том, нужно ли платить налог при продаже, если квартира подарена, и когда можно подарить жилье, полученное по дарственной

Для того, чтобы продать квартиру, которая была получена вами в результате осуществления дарственной, необходимо соблюсти некоторые условия и нюансы.

Все они содержатся в современном гражданском законодательстве и обязательны к изучению.

В этой статье мы рассмотрим такой важный вопрос темы продажи подаренной квартиры: нужна ли платить налог при продаже, если квартира подарена? В какой ситуации вы можете освободиться от него? А когда он обязателен к уплате? Составлять ли налоговую декларацию? Это и многое другое мы узнаем из текста этой статьи, полностью опираясь на законодательство.

Показать содержание

• Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной по дарственной?
• Можно ли этого избежать и в каких случаях?
• Как правильно рассчитать сумму налога при продаже подаренной недвижимости?
Что такое понижающий коэффициент и когда им можно воспользоваться?    
• Через сколько нужно подавать декларацию?
Как правильно передать этот документ в нужную инстанцию?    
• Чем грозит несвоевременная уплата налога или уклонение от неё?
• Полезное видео
• Заключение

Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной по дарственной?

Обратимся к современному Российскому законодательству для того, чтобы уточнить ответ на вопрос в заглавии пункта.

Само понятие дарения исходит из гражданского законодательства. В главе 32 Гражданского кодекса содержатся все основные нюансы и статьи, посвященные этой теме.

Эти нюансы освещают такие вопросы как понятие договора дарения, права и обязанности сторон, предмет договора, основные особенности и нюансы сделки и так далее. Таким образом, для того, чтобы выяснить какие-либо вопросы, которые касаются темы дарения, вам необходимо обратиться к гражданскому законодательству. Тоже самое касается вопроса купли-продажи.

Понятие купли-продажи и основные нюансы сделки содержатся в гражданском кодексе. В его статьях вы можете ознакомиться с важнейшими пунктами, сопровождающими данную сделку. Но главный вопрос остается без ответа. Нам необходимо понять, стоит ли платить налоги в данной ситуации, а также, обязательна ли эта процедура?

Статья 14 семейного кодекса перечисляет лиц, которые относятся к категории близких родственников. Эти люди освобождаются от уплаты налога в соответствии со статьей 214 Налогового кодекса. Но распространяется ли это правило на ситуации, когда речь идет о сделке купли-продажи, после дарения?

На самом деле, ответить на этот вопрос достаточно просто. Так, в налоговом кодексе и ином законодательстве нет исключений, которые бы позволили вам избежать уплаты налога.

Это значит, что в соответствии с действующим законодательством за осуществление сделки, которая относится к купле-продаже недвижимости, стороны в независимости от того, кем они являются друг другу, обязаны оплатить налог в размере 13%.

Можно ли этого избежать и в каких случаях?

Несмотря на то, что в вышеуказанном пункте мы рассказали о том, что при осуществлении сделки купли-продажи вы должны в обязательном порядке уплатить налог, многие граждане все равно пытаются найти лазейки.

Согласитесь, 13% от суммы недвижимости – это достаточно весомая стоимость, которую не хотелось бы отдавать государству. Можно ли как-либо помочь себе в этой ситуации?

На самом деле, можно. Но подобное разрешено только определенным категориям граждан. Так, например, осуществить сделку без уплаты налога имеет право лицо, которое относится к ветеранам, инвалидам 1, 2, 3 группы, а также лица, которые относятся к многодетным семьям и иным льготным категориям. Они освобождаются от уплаты налога.

В ситуации же когда вы не относитесь к никакой из этих категорий, вы можете избежать уплаты налога, только в этой ситуации, когда вы являетесь дарителем или продавцом. Ведь именно это лицо по закону обязано оплатить стоимость сделки.

Что значит без уплаты налога? Это значит, что недвижимость отчуждалась в отношении близкого родственника, а значит, по закону вы имели право избежать налогообложения. В этой ситуации вам придется подождать отведенный законом срок равный трем годам.

В остальных же ситуациях срок будет несколько увеличен в виду того, что закон хочет обезопасить граждан от нарушения прав и законных интересов. Этот срок будет составлять 5 лет.

Таким образом, если после осуществления сделки дарения вы хотите избавиться от недвижимости, обязательно ещё раз вчитайтесь в текст договора. От даты его составления должно пройти ровно 5 лет. В случае с близкими родственниками 3 года.

Как правильно рассчитать сумму налога при продаже подаренной недвижимости?

Итак, если пройден достаточный срок, и теперь вы можете осуществить куплю-продажу недвижимости, когда-то полученную в дар, то мы спешим поделиться с вами знаниями по этому поводу.

В первую очередь вы должны знать о том, как высчитывается сумма налога. Начнём с того, что у недвижимости существует как минимум две стоимости. Одна из них является рыночной. Что такое рыночная стоимость?

Под рыночной стоимостью понимается цена за недвижимость, которую назначает сам продавец. При этом, эта цена складывается из таких важных показателей как инфраструктура, ремонт, наличие или отсутствие обременений, престижность района и так далее. То есть рыночная цена очень субъективна, и может варьироваться в зависимости от желаний продавца.

Для этого необходим метраж, общее состояние недвижимости, проведение или отсутствие работ по объединению-разграничению пространства, инфраструктура, расположение, некоторые иные факты.

После того, как сделаны все соответствующие осмотры, назначается стоимость недвижимости в соответствии с регионом, в котором вы проживаете. Это и есть кадастровая стоимость. Как правило, в ситуации, когда речь идёт о сделке, то необходимо оплатить 13% от кадастровой стоимости. Спешим вас обрадовать. Практически во всех ситуациях кадастровая стоимость недвижимости намного ниже, нежели чем рыночная.

Теперь поговорим о том, как вычислить стоимость налога. Для этого вам необходимо знать такую величину, как кадастровая стоимость недвижимости. Для этого вы должны обратиться к соответствующему оценщику из кадастровой палаты. Он должен установить кадастровую стоимость, проведя соответствующие работы.

После того, как будут сделаны соответствующие измерения, вы можете приступить к подсчету. Но помните о том, что полученная величина будет очень примерной. Итак, полученную стоимость вам необходимо разделить на 100, а затем умножить на 13. Полученная стоимость будет являться величиной налога, который будет обязателен к уплате. Однако, помните о том, что величина налога будет номинальной, а не точной.

Также высчитать сумму налога с продажи квартиры можно в отдельном онлайн-калькуляторе.

Что такое понижающий коэффициент и когда им можно воспользоваться?

Очень важным, и также распространенным понятием считается понижающий коэффициент. Что это такое?

Понижающий коэффициент применяется к сумме налога в ситуации, когда по каким-либо причинам лицо не может выплатить его полную стоимость. Например, женщина является матерью-одиночкой, и наши продавцы являются пенсионерами.

Уважительные причины могут быть разные, однако необходимо написать соответствующее заявление в налоговый орган. Сумма сделки будет пересчитана, а значит, налог будет несколько уменьшен, что повлияет на возможность платящих позаботиться о своем бюджете.

Для того, чтобы ознакомиться с тем, есть ли в вашем регионе понижающий коэффициент или нет, вам необходимо заранее явиться в регистрирующий орган.

Через сколько нужно подавать декларацию?

Налоговая декларация обязательна для подачи, если речь идет об осуществлении сделки купли-продажи. Сколько на это отводится? Этот срок составит 3 года после регистрации сделки. Помните о том, что налоговая декларация – это гарантия вашего спокойствия в дальнейшей жизни. Неуплата может грозить существенными штрафами и взысканием. Начнем с того, что при заполнении налоговой декларации вам необходимо указать важнейшие данные.

К ним относятся ваши паспортные данные, информация о недвижимости, которая стала объектом сделки, а также их стоимость. Необходимо пройти короткое анкетирование, которое поможет выявить к какой категории принадлежала данная недвижимость, как и кем использовалась.

Необходимо указать информацию о кадастровой и рыночной стоимости.

Однако, мы не рекомендуем вам составлять налоговую декларацию самостоятельно.

Велика вероятность допустить ошибки, которые впоследствии станут основанием для того, что уплаченный вами налог не будет учтен.

Доверьте свое дело профессионалам. На сегодняшний день существует масса контор, которые выполняют функции, которые помогают осуществлять регистрацию сделки. Доверьтесь им и мы уверены, что вы сможете получить то, на что вы рассчитываете.

Как правильно передать этот документ в нужную инстанцию?

Мы настоятельно рекомендуем вам подать декларацию лично. Только так вы сможете удостовериться в том, что бумага дошла до получателя. Но в ситуации, когда подобное невозможно вы сможете воспользоваться еще двумя способами.

В первом случае вы можете подать документы путем почтового отправления. Для этого вы должны отправить декларацию заказным письмом.

Второй вариант – это подача декларации через доверенное лицо. Однако, оно должно предоставить при подаче декларации доверенность, которая была заверена нотариально.5.2 Перечислите, какие документы вы должны предоставить в налоговый орган?

При подаче налоговой декларации в налоговую инспекцию вам необходимо приобщить некоторые документы.

1. В первую очередь приготовьте ваш паспорт, который подтверждает вашу личность.
2. Далее, вам необходимо предоставить квитанцию об уплате налогов в налоговые органы.
3. Следующий необходимый документ – это составленная вами налоговая декларация.
4. По возможности, предоставьте договора, которые характеризуют проведенную вами сделку купли-продажи.
5. Если вы относитесь к категории льготников, или используете услугу пониженного коэффициента, вы должны предоставить бумаги, которые подтвердят факт того, что вы в какой-то степени освобождаетесь от уплаты полной стоимости налога.

Скачать образец заполнения декларации при продаже подаренной квартиры

Чем грозит несвоевременная уплата налога или уклонение от неё?

В случае, если вы не заплатили налог, или медлите с этим, мы рекомендуем вам поторопиться.

Если вы не хотите серьезных последствий, то найдите в себе силы и материальные средства для оплаты. Мы надеемся, что приставы-исполнители никогда не начнут производство по исполнительному листу в отношении вас по факту неуплаты.

Полезное видео

Смотрите видео по теме:

Как считается срок владения квартирой, чтобы не платить налог при ее продаже

Заключение

Хочется верить, что данная статья побудило у вас желание заплатить налог. Надеемся, что вы проведете сделку без серьезных последствий для своего кошелька, а в лучшем случае, не нарушите никаких законодательных актов, которые регулируют подобную процедуру.