Пакет документов для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Какие нужны документы в налоговую для возврата 13 процентов?

Приобретая жилье в ипотеку, каждый гражданин России имеет право на возврат части уплаченных денег из бюджета – на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Данное правило закреплено Налоговым Кодексов в ст. 220.

О том, какие нужны документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке, поговорим в этой статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-51-36 . Это быстро и бесплатно !

Сколько можно вернуть?

Возвратить можно средства не только со стоимости квартиры, но и с выплаченных процентов по ипотеке.

Максимальный размер вычета определяется по фактическим расходам, но не более:

  • 260 тысяч рублей с основной суммы (при налоговой базе – 2 миллиона рублей);
  • 390 тыс. рублей с процентов (при «потолке» базы в 3 млн рублей).

Итого до 650 тыс. рублей возврата государство перечислит вам на счет после рассмотрения заявления на вычет и проверки всех документов.

А какие документы нужны для налогового вычета за квартиру по ипотеке?

Обязательный перечень документов

Обратиться за налоговым вычетом можно сразу после вступления в права собственности. Для ипотечной квартиры – после получения ключей и подписания акта приемки. Нужны будут определенные документы на возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку.

Ниже рассмотрим полный перечень документов на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Получить вычет можно:

  • через бухгалтерию работодателя;
  • лично обратившись в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Получить вычет на квартиру могут все ее собственники по договору, а так же супруг, не являющийся владельцем, если сделка совершена во время брака.

Получить вычет с выплаченных процентов по кредитному договору могут все созаемщики, а так же супруг, не являющийся созаемщиком по кредиту.

Список документов для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку:

    заявление о возврате излишне уплаченного налога по форме приказа № ММВ-7-8/90 от 03.03.2015 ФНС;

  • оригинал заявления о возврате вычета за уплаченные проценты по кредиту;
  • заполненную декларацию 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ за каждый год работы, вычет налога с которого запрашивается (не более 3 лет);
  • копия паспорта;
  • копия акта приемки квартиры — если квартира в залоге по ипотеке и супруги еще не вступили в собственность;
  • копия договора о покупке квартиры (например, копию договора ДДУ);
  • копию кредитного договора ипотеки, заключенного с банком;
  • копию графиков погашения основной суммы и процентов;
  • копии платежных документов о внесении средств, копии документов о списании средств в счет выплаты по ипотеке;
  • копии документов, подтверждающих полную оплату жилья (заверенные банком платежные поручения, расписки и пр.);
  • копию справки по форме банка о общей сумме уплаченных процентов по кредитному договору.
  • Что может понадобиться дополнительно?

    Также могут понадобиться дополнительные документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку.

    В случае, если по ипотеке заемщиками выступают супруги:

    • заявления (от обоих) о согласовании долей вычета между супругами;
    • заявления двоих на перераспределение вычета по процентам;
    • копия свидетельства о регистрации брака.

    В случае регистрации права собственности на квартиру:

    • копию свидетельства о праве собственности.

    Где взять документы?

    Сбор всего пакета документов для получения налогового вычета занимает в среднем 1-2 недели. Теперь понятно, какие документы нужны для получения налогового вычета по ипотеке, а где их взять?

    Документы, подтверждающие заработную плату, (2НДФЛ) выдают в бухгалтерии работодателя.

    При получении надо проверить правильность всех реквизитных данных и на работодателя, и на работника.

    В банке по личному запросу заемщика обязаны выдать копию кредитного договора, график произведенных выплат, платежные поручения и другие документы, подтверждающие перечисление средств. Не забывайте, что нужно подготовить документы для 3 НДФЛ при покупке квартиры по ипотеке.

    Форму 3-НДФЛ и бланки всех заявлений можно получить, лично обратившись в налоговую инспекцию. Так же можно воспользоваться правовыми системами (Гарант, Консультант), скачать с официального сайта ФНС из раздела «Физическим лицам» или у нас на сайте, в этом разделе ниже.

    Для сбора пакета документов для обращения за налоговым вычетом, можно обратиться в посредническую компанию, сотрудники которой заполнят все формы. Этот вариант подойдет тем, кто боится ошибиться и хочет на 100% быть уверенным, что сдаст с первого раза правильную документацию. Полный перечень документов для налогового вычета за квартиру по ипотеке можно найти выше в этой статье.

    Тем, кто решил заниматься возвратом самостоятельно от начала до конца, необходимо ознакомиться с подробной инструкцией на сайте ФНС по ссылке прежде, чем приступить.

    Заявление на возврат

    Заявление на возврат налога по процентам по ипотеке заполняется самостоятельно.

    Необходимо указать следующие данные:

    В шапке — наименование ФНС по месту регистрации, а так же паспортные данные заявителя и его почтовый адрес,

    В теле письма — период и сумму возврата налога при покупке квартиры в ипотеку, наименование дохода (подоходный), его КБК и ОКТМО, который можно узнать в классификаторе

    Ниже – банковские реквизиты с обязательным указанием расчетного счета для перечисления сумм вычета.

    В конце – дата, личная подпись заявителя.

    Налоговая декларация

    Заполнение формы 3-НДФЛ – достаточно кропотливая работа.

    Поэтому лучше обратиться к знакомым бухгалтерам, либо отдать им на проверку после.

    Если лица есть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, то декларацию можно заполнить там с проверкой в он-лайн режиме. Если есть ключ электронной подписи, то после заполнения 3-НДФЛ можно сформировать полный пакет документов и отправить в налоговый орган электронно.

    На титульной странице 3-НДФЛ необходимо указать данные о заявителе — налогоплательщике:

    • ИНН;
    • налоговый период – год, за котоый предоставляется декларация;
    • код ФНС, куда предоставляются документы;
    • в поле «код налогоплательщика» вносим код 760, применяемый для физлиц;
    • код по ОКАТО берем из справочника № ОК 019-95;
    • далее указываем ФИО заявителя без сокращений и его контактный телефон;
    • количество листов приложения и личную подпись с датой.

    На второй странице вписываются следующие сведения:

    • полные паспортные данные заявителя или представителя по доверенности, при этом все цифровые данные вводятся арабскими цифрами;
    • код страны гражданства можно найти в классификаторе ОКСМ;
    • далее идет расшифровка статуса физлица – резидент, нерезидент;
    • полностью по графам прописывается адрес постоянного места жительства.

    Куда сдавать бумаги?

    Подать документы необходимо в налоговый орган по месту регистрации или постоянного проживания. Рассмотрение происходит в течение 4-6 месяцев.

    Так же при регистрации и подтверждении личного кабинета на сайте ФНС, можно подать все документы электронно, подписав их электронной подписью.

    Кто должен подавать и можно ли сдать вместо другого человека?

    Нередко можно услышать вопрос: кто имеет право подавать документы на налоговый вычет по ипотеке? Подавать заявление на получение налогового вычета может только собственник, либо супруги. При этом для этих категорий не предусмотрена необходимость сдавать все по нотариальной доверенности.

    Все остальные лица (любые другие родственники и прочие) могут подать пакет документов от лица владельца по нотариальной доверенности.

    Получить налоговые вычеты по процентам по ипотеке – огромный плюс для бюджета любого человека. Госорганы сделали процесс подачи максимально простым. При этом множество консалтинговых, юридических и бухгалтерских фирм предоставляют услуги по сопровождению процесса.

    Ну, а какие документы нужны для возврата 13 процентов с процентов по ипотеке, вы теперь знаете.

    Смотрите на видео: Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке. Возврат 13%.

    Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

    Перечень необходимых документов на налоговый вычет по ипотеке

    В случае приобретения недвижимости каждый покупатель может рассчитывать на возврат части ее стоимости, а также возмещение части процентов, выплаченных за пользование заемными средствами. Эта право предусмотрено Налоговым кодексом РФ и называется налоговый вычет. Кому и в каком размере полагается вычет, что из документов нужно предоставить в 2019 году и как происходит оформление – расскажем сегодня.

    Общая информация

    Для оформления налогового вычета не нужно обладать какими-то специальными знаниями, ведь это процедура хотя и длительная, но несложная. Однако она имеет ряд нюансов:

    • Для вычета по ипотеке нужно не только приобрести недвижимость при помощи ипотечного кредита, но и иметь доход, с которого в бюджет отчисляется 13% НДФЛ.
    • Оформить возмещение налогов может только физическое лицо – гражданин РФ или нерезидент, работающий в стране по трудовому контракту, а вот для юр. лиц и индивидуальных предпринимателей такой возможности нет.
    • В случае приобретения недвижимости у связанных лиц, которыми признаются супруги, близкие родственники, работодатель, получить возмещение не удастся.
    • Если квадратные метры приобретаются в совместную собственность супругами, то оба они имеет право на получение имущественного возмещения в полном объеме, а при долевой собственности, возмещение предоставляется пропорционально долям.
    • Получить вычет можно на доход, с которого был уплачен подоходный налог в год приобретения недвижимости, однако если полностью получить возмещение в текущем налоговом периоде невозможно, то он может быть частично перенесен на следующий.
    • Пенсионеры, сейчас не оплачивающие подоходный налог, могут получить вычет за 3 года, предшествующих покупке жилья, если в это время они получали доход, с которого уплачивался НДФЛ.
    • Получить вычет можно как через налоговую сразу в полном объеме за прошедший отчетный период, так и через работодателя ежемесячно.

    В зависимости от типа приобретаемого объекта недвижимости право на вычет возникает в разные моменты:

    • При покупке вторичной недвижимости или квартиры в сданной новостройке – при регистрации права собственности.
    • При покупке квартиры в новостройке на стадии строительства по договору долевого строительства – в момент подписания акта приемки-передачи.
    • При покупке земли под строительство – в момент регистрации права собственности на возведенную недвижимость.

    Какими типами вычетов можно воспользоваться

    Имущественный вычет может быть двух типов – основной и по ипотечным процентам. На получение каждого из этих типов возмещение может претендовать любой ипотечный заемщик.

    Основной

    Основной имущественный вычет можно получить как при покупке недвижимости в ипотеку, так и за собственные средства. Его размер составляет не более 2 млн рублей, от которых покупатель может вернуть 13%. То есть максимальный размер основного имущественного вычета составляет не более 260 000 рублей.

    Подать документы в налоговый орган на получение возврата по налогам можно по окончании отчетного периода (года), в котором возникло право на его получение.

    На погашение процентов

    Размер данного вычета до 2014 года не был ограничен и предоставлялся полностью. Сейчас он составляет 3 млн рублей, возвращается от которых также 13%, то есть не более 390 000 рублей.

    Право на вычет по процентам по ипотеке возникает только после появления права на основной вычет. То есть если договор ипотеки был заключен в 2016 году, а акт приемки-передачи на недвижимость подписан с застройщиком только в 2019 году, то именно в 2019 появляется возможность подать на вычет по процентам. Сделать это можно будет как за текущий, так и за предыдущий отчетный периоды. При этом важно помнить, что заявить к вычету можно только те проценты, которые уже были фактически уплачены. То есть в 2019 году можно оформить возмещение за проценты, выплаченные в 2018 году, а в 2020 – за 2019 и так далее, пока кредит не будет погашен.

    Перечень документов

    Для получения налогового вычет за квартиру, дом или землю, купленные в ипотеку, нужно собрать определенный пакет документов и передать их в налоговый орган. Поскольку служба ИФНС известна своей бюрократичностью, документы для налогового вычета по ипотеке необходимо подготавливать крайне ответственно, тщательно проверяя их соответствие предъявляемым требованиям. Даже незначительные несоответствия могут стать причиной отказа в предоставлении вычета.

    Основной документ – это налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Ее бланк можно скачать на сайте ИФНС или же получить в бумажном виде непосредственно в инспекции. Дополнительно к 3-НДФЛ нужно приложить:

    • Копию паспорта.
    • Справку 2-НДФЛ, которая подтверждает уровень дохода, полученного за отчетный период.
    • Документы, подтверждающие факт приобретения недвижимости (договор купли-продажи или долевого участия) с платежными документами, подтверждающими, что оплата производилась именно заявителем.
    • Свидетельство о регистрации права собственности.
    • Кредитный договор с банком, подтверждающий получение целевого займа на приобретение недвижимости.
    • Справка из банка о размере уплаченный за отчетный период процентов (запрашивается в банке и передается в налоговый орган в оригинале).
    • Заполненное заявление с указанием реквизитов для перечисления возмещения НДФЛ.

    Если имущество приобреталось в совместную собственность, то дополнительно нужно предоставить свидетельство о браке, а также письменное заявление-соглашение, в котором указывается информация о том, каким образом будет распределен налоговый вычет между супругами – в равных долях или как-то иначе.

    Сроки

    После подачи заявления и предоставления всех документов на вычет, сотрудники налоговой службы начинают их проверку. Процесс это длительный и по закону может занимать до 3 месяцев.

    После проведения проверки документов и правомочности предоставления вычета, на перечисление средств может потребоваться еще до 30 дней.

    Пошаговая инструкция

    Процедура получения налогового вычета состоит из нескольких основных шагов.

    Сбор полного пакета документов согласно списку, представленному выше.

    Передача подготовленных бумаг в налоговую службу. Это можно сделать лично, придя на прием в местную ИФНС, или же отправить документы по почте заказным письмом, если возможность личного приема отсутствует. Первый вариант во многом более предпочтителен, поскольку в этом случае сотрудник налоговой сразу проверит полноту и правильность подготовки документов. Во втором варианте остается только надеяться на то, что все сделано правильно. Также можно передать документы в налоговую в электронном виде, воспользовавшись услугами сайта Nalog.ru.

    Получение положительного или отрицательного ответа от налоговой, который дается в трехмесячный срок. В случае положительного ответа остается только в течение месяца ожидать поступления средств на указанный счет. Если ответ был дан отрицательный, то придется повторно посетить налоговую и выяснить причину отказа.

    Если было принято решение оформить вычет через работодателя, то при подаче документов в налоговую не нужно прикладывать к ним заявление о перечисление средств, а после получения от ИФНС положительного ответа о возможности получения возмещения, передать этот документ в бухгалтерию своего работодателя. К письму из налоговой нужно будет приложить заявление о вычете НДФЛ. На основании этих документов работодатель будет ежемесячно производить сотруднику выплату в размере НДФЛ (то есть налог просто не будет удерживаться) до того момента, пока сумма возмещения не будет выплачена полностью.

    Электронная подача документов на вычет

    Относительно недавно у собственников недвижимости, имеющих право на налоговый вычет по ипотеке, появилась возможность документы отправлять в налоговую инспекцию в режиме онлайн. Для этого необходимо воспользоваться специальным сервисом на сайте nalog.ru, благодаря которому необходимость в посещении инспекции полностью отпадает. Есть лишь один нюанс – для отправки документов через сайт нужно иметь доступ к Личному кабинету, получение которого имеет свои особенности. Cтать полноправным пользователем личного кабинета можно тремя способами:

    • Воспользовавшись учетной записью на портале «Госуслуги» (возможно только в том случае, если для получения реквизитов доступа человек обращался лично в представительство Единой системы идентификации и аутентификации – МФЦ, Почта России и т. п.).
    • Получив в ИФНС регистрационную карту.
    • Получив квалифицированную электронную подпись.

    Для подачи документов на вычет в режиме онлайн нужно:

    • Внести в электронном виде данные в 3-НДФЛ, найдя соответствующий бланк на сайте налоговой.
    • Заполнить в электронном виде заявление с указанием реквизитов для перечисления средств, возмещенных по НДФЛ.
    • Отсканировать и приложить к декларации все необходимые для получения вычета документы, которые визируются электронной подписью заявителя (создать ключ электронной подписи можно непосредственно в профиле пользователя в личном кабинете на сайте налоговой).

    Вариант отправки документов в электронном виде довольно удобен, занимает минимум времени и доступен почти каждому.

    Налоговый вычет при покупке жилья по госпрограммам

    Если недвижимость приобретается с использованием средств материнского капитала или по программе военная ипотека, получить возврат налога также возможно. Но в этом случае база для расчета вычета будет определяться за вычетом средств, которые профинансированы государством.

    Например, если семья приобретает недвижимость за 2 млн рублей, из которых 400 000 оплачиваются средствами материнского капитала, то вычет делается с суммы 1,6 млн.

    То же касается и военной ипотеки. Если сотрудник вооруженных сил не вкладывает в приобретение квадратных метров собственные средства, то возмещение налогов ему не полагается, а если помимо средств Накопительной ипотечной системы используются собственные сбережения или дополнительные заемные, то на сумму этих затрат получить компенсацию по оплате НДФЛ возможно.

    Оформление налогового вычета не представляет большой трудности, но позволяет получить существенную материальную выгоду при покупке жилья. Возвращенные государством средства по уплаченному подоходному налогу окажутся нелишними в бюджете каждой семьи, независимо от уровня ее достатка, поэтому воспользоваться своим правом на получение полагающего согласно законодательству возмещения стоит каждому.

    Как получить налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку

    Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму.

    Например, получая официальную зарплату 60 000 рублей, каждый месяц вы выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей. В год это 93 600 рублей.

    После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть!

    Налоговый вычет составляет 13% от стоимости недвижимости и выплаченных процентов по ипотеке. Также можно оформить вычет за лечение, обучение и страхование, за несовершеннолетних детей и благотворительность — узнать подробнее обо всех вычетах.

    Максимально возможная сумма для расчета имущественного вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей

    Таким образом, до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке квартиры, а также до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть купить жилье можно и за 5, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн.

    То же самое и с процентами по ипотеке

    Если в 2017 году за проценты по кредиту выплачено 10 000 рублей, возместить можно 1 300 рублей. И так не более 390 000 рублей за весь срок кредитования.

    Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов.

    В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет

    Вы можете сами рассчитать на калькуляторе, какую сумму можете получить.

    Кто имеет право на возврат налогов

    Вернуть часть налогов может каждый, кто платит НДФЛ. Это сотрудники организаций и предприниматели, работающие по основной системе налогообложения.

    Пенсионеры не платят подоходный налог, но тоже могут оформить возврат, если с момента выхода на пенсию прошло не более трёх лет.

    Если вы купили квартиру после 1 января 2014 года, и у вас есть муж или жена, сумму налогового возврата можно увеличить.

    Супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи

    Как всё устроено

    Сам механизм выплат лучше разбирать на примере. Рассмотрим покупателя жилья с зарплатой 60 000 рублей в месяц. То есть ежемесячный подоходный налог, выплачиваемый им в бюджет государства – 7 800 рублей (60 000 минус 13%), за год эта сумма увеличивается до 93 600 рублей. Следовательно, возвращаться деньги будут в течение трех лет – 187 200 рублей в первые два года и 72 800 рублей в дальнейшем.

    Сумма возврата зависит ещё и от вашей зарплаты. Государство не отдаст вам больше, чем получило от вас в виде налогов.

    Как оформить налоговый вычет

    Документы на возврат можно подать самостоятельно через налоговую, а можно — через сервис Сбербанка.

    Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно и заполнять документы. Такая услуга — заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам в 1 499 рублей.

    Подайте онлайн-заявку, и вам позвонит налоговый консультант: он подробно расскажет, какие требуются документы. Чтобы отправить их консультанту, вы можете их отсканировать или просто сфотографировать на смартфон. Консультант сам заполнит декларацию, и вам нужно будет только загрузить её на сайт ФНС, отправить туда по почте или занести лично. Деньги вернутся вам на карту, причем необязательно для этого быть клиентом Сбербанка.

    Какие нужны документы для получения налогового вычета по ипотеке за квартиру: сроки и правила подачи

    Законодательная база

    • НК РФ (ст. 220);
    • Приказ Минэкономразвития РФ № 291 от 10.05.2016 года;
    • Приказ ФНС РФ № ММВ-7-11/671 от 24.12.2014 года;
    • Письмо ФНС России № ЕД-4-3/19630 от 22.11.2012 года.

    Правовое регулирование

    Воспользоваться возможностью возврата налогового вычета могут все официально работающие граждане РФ, в том числе пенсионеры и лица в декретном отпуске по уходу за ребенком. Главное условие — наличие официального источника дохода за последний год. Для пенсионеров допускается трудоустройство с трехгодичным сроком давности.

    Много случаев, когда налоговый вычет хотят получить при использовании материнского капитала, либо после покупки жилья по военной ипотеке. Существует два законных типа выплат:

    Первый получают с покупки жилья максимальной стоимостью до 2 миллионов рублей. Это может быть одна или несколько квартир. Обращаться можно до тех пор, пока не выйдет максимальная сумма — 260 тысяч рублей.

    Второй тип — получение вычета за уплаченные банку проценты по ипотечному кредиту. Максимальная сумма переплаты, с которой оформляется возврат — 3 миллиона рублей. Воспользоваться этим правом разрешается только единожды.

    Что нужно знать о налоговом вычете

    Особенности основного возврата:

    • По правилам подачи документов в налоговую службу на возврат затраченных средств право собственности должно быть оформлено официально и совершен акт приема-передачи (для новостроек);
    • Учитываться будут только средства потраченные из целевого кредита — ипотеки.

    Особенности возврата по процентам:

    • Получить вычет можно только с уже выплаченных процентов;
    • Если кредит оформлен до 2014 года, то вернуть можно 13% с любой суммы;
    • После 2014 года максимальная планка выплаченных процентов составляет 3 миллиона рублей.

    Положительное решение во многом зависит от правильности подготовки и заполнения документов для налогового вычета за ипотечный кредит. В каждой из вышеперечисленных ситуаций свои особенности оформления.

    Статья даст ответ на вопрос — какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру в ипотеку, а также подробное описание где их взять и как правильно заполнить.

    Собираем необходимые документы

    Пакет документов, как правило, включает в себя:

    • Заявление;
    • Документы, удостоверяющие личность;
    • Документы о праве собственности;
    • Документы, связанные с приобретением жилья;
    • Документы по кредиту;
    • Справку 2-НДФЛ;
    • Декларацию 3-НДФЛ;
    • Документы, подтверждающие совершенные платежи.

    Желательно, чтобы были копии всех страниц упомянутых выше документов.

    Это общий перечень документов для налогового вычета за квартиру по ипотеке, рассмотрим каждый из них подробнее.

    Заявление в налоговую инспекцию

    Цель обращения в налоговую инспекцию фиксируется в поданном обращении. Типовое заявление можно скачать в свободном доступе в интернете на официальном сайте ФНС и заполнить дома самостоятельно. В нем указываются:

    • Реквизиты налогового органа, в которое подается обращение;
    • Ф.И.О. заявителя;
    • ИИН;
    • Номер и серия паспорта, сведения о его выдаче;
    • Дата рождения;
    • Адрес постоянной прописки;
    • Номер контактного телефона;
    • Год, за который хотите получить вычет;
    • Полная стоимость расходов на покупку недвижимости;
    • Сумма без учета использованных средств не облагаемых налогом (материнский капитал, военная ипотека);
    • Реквизиты работодателя (если планируется получать вычет через него);
    • Список прилагаемых документов.

    Если вычет будет распределяться между несколькими владельцами, то понадобится дополнительное заявление о процентах долевой собственности.

    Документы удостоверяющие личность

    Общегражданский паспорт РФ — главный документ при подаче любого обращения в государственные органы. Супруги также подают копию свидетельства о заключении брака.

    Если квартира оформлена на несовершеннолетних детей, документами, удостоверяющими их личность будут свидетельства о рождении или паспорт (при наличии). На находящегося под опекой или на попечении ребенка — подтверждающие данный статус справки.

    Возможно, что сотрудники налоговой службы попросят ИНН. Но чаще всего установить его номер по паспорту не составляет труда.

    Документы на право собственности

    С лета 2016 года владельцы жилья больше не получают свидетельство о государственной регистрации. В любой момент можно обраться в ЕГРП и получить в бумажной или электронной форме выписку. Эта справка — единственный подтверждающий право собственности документ. В ней указываются:

    • Сведения о владельце;
    • Данные о недвижимости;
    • Дата приобретения права собственности.

    С 1 января 2017 года эта услуга платная — 750 рублей. Для ее получения необходимо обратиться в ЕГРП с заявлением и оплатить госпошлину. Можно заказать справку онлайн — на сайте росреестра, такая процедура обойдется дешевле — 300 рублей. Бумажный вариант выписки по закону должен быть предоставлен не позднее чем через 5 дней с момента обращения.

    Документы связанные с приобретением жилья

    Подтверждением покупки квартиры являются:

    • Акт приема-передачи (для новостроек);
    • Договор купли-продажи;
    • Договор мены с доплатой.

    Если вы хотите получить налоговый вычет со средств, потраченных на достройку, отделку, ремонт, проведение инженерных коммуникаций — в договоре должно быть обязательно написано о том, что жилье приобретено в требующем дополнительных затрат состоянии, а потерянный документ купли-продажи можно восстановить у нотариуса, либо в МФЦ.

    Без акта приема-передачи не получится вернуть налоговый вычет с новостройки. Если вы приобрели квартиру на начальном этапе строительства, до того, как дом будет сдан в эксплуатацию, собирать документы в налоговую службу не имеет смысла.

    Документы по ипотечному кредиту

    После завершения оформления ипотеки, на руках новоиспеченного владельца остается договор с банком с приложенным графиком платежей. Последний не понадобится при подаче документов в ИФНС на налоговый вычет за купленную недвижимость. Но если вы обратились повторно для возврата процентов с ипотеки — наличие графика обязательно.

    Справка 2-НДФЛ

    Данный документ подтверждает факт оплаты подоходного налога за последний год. Заказать ее можно в бухгалтерии по месту работы. Справка содержит:

    • Реквизиты работодателя;
    • Данные о работнике;
    • Заработная плата до и после вычета НДФЛ;
    • Общая итоговая сумма выплат, а также их помесячное деление;
    • Подпись с печатью главного бухгалтера и руководителя.

    Декларация 3-НДФЛ

    Пожалуй, это самый сложный в оформлении документ. Самый простой способ заполнить его — обратиться в частную фирму. Если же было решено оформить декларацию самостоятельно, то можно скачать и распечатать актуальную форму на официальном сайте ФНС. Там же находятся инструкции по заполнению и готовые образцы.

    Заполнить документ онлайн предлагает сервис госуслуг, а помочь избежать ошибок, призвана специальная программа «Декларация», ссылка на скачивание — на сайте ФНС. Кстати, можно подать и электронную версию — в налоговой ее обязаны принять.

    Вы также можете обратиться за помощью в заполнении декларации 3-НДФЛ к нашим юристам с помощью формы онлайн-консультанта.

    Документы подтверждающие совершенные платежи

    Документы, подтверждающие передачу средств продавцу:

    • Расписка о получении оплаты;
    • Выписка с банковского счета;
    • Справка от кредитора о совершенных по ипотеке платежах;
    • Чеки, накладные на приобретение отделочных материалов, ремонтных работ.

    Расписка может понадобиться, когда имел место факт оплаты наличными. В иных случаях берется выписка о совершенных с банковского счета переводах. Справку об ипотечных платежах выдает банк. Обычно это бесплатный документ, который оформляется от нескольких часов до нескольких дней.

    Дополнительно могут потребовать чеки — платежные документы, которые подтверждают факт оплаты жилья для вычета при ипотеке. Если таковых документов нет — можно сослаться на законодательство, разрешающее не предоставлять такие квитанции при наличии выписки из банка.

    Дополнительные документы

    Если у жилья несколько собственников, придется приложить справку с указанием распределения долей. Для осуществления выплат также необходимы банковские реквизиты. Например, копия первой страницы сберегательной книжки.

    Правила оформления

    К списку документов для налогового вычета за квартиру по ипотеке можно приложить 3-НДФЛ не только за один календарный год, но и за три. Помните, что все документы должны быть читабельны и в подобающем состоянии. Помятые, порванные справки могут отказаться принять. Если много отксерокопированных страниц — обязательно скрепите их степлером или скрепкой. Например, 3-НДФЛ занимает 19 листов, каждый из них должен лежать в соответствии с нумерацией.

    Сроки обращения

    Срок подачи документов на налоговый вычет при ипотеке не ограничен. То есть, обратиться можно в любое время, но претендовать на выплаты можно только по понесенным за последние три года расходам.

    Обратиться за налоговым вычетом разрешается только с началом нового отчетного года, исключение составляют случаи, когда планируется получать платежи через работодателя. Оба способа законны и имеют свою последовательность действий.

    В налоговую службу

    • После окончания года покупки заполняется декларация 3-НДФЛ;
    • Делается запрос в бухгалтерию на получение справки 2-НДФЛ;
    • Подготавливаются копии остальных документов;
    • Подается пакет документов в ИФНС по месту постоянного жительства;
    • В течение 2-4-х месяцев проводится проверка и выдается решение.

    К работодателю

    • В налоговой службе получается документ, подтверждающий право на имущественный вычет;
    • Подготавливаются копии необходимых документов;
    • Подается пакет документов в ИФНС;
    • Через 30 дней получается уведомление о подтверждении права;
    • Уведомление относится по месту работы.

    В случае, если у гражданина, подающего заявление два и более официальных работодателей, подать документы можно только на одного из них. Так как зачастую за один год получить всю сумму не получается, то в следующем отчетном периоде придется подавать документы снова. Чтобы получить выплаты повторно, нужны те же самые документы.

    Причины отказа

    Правом налогового вычета могут воспользоваться все граждане РФ, но тем не менее существует множество препятствий. Не получится вернуть 13% от стоимости покупки или процентов по ипотеке, если:

    • Жилье было куплено до 2014 года и лицо уже воспользовалось правом на вычет;
    • Квартира приобретена у родственников (родителей, детей, братьев и сестер и т. д.);
    • Гражданин, претендующий на выплату не имел за последний год официальных доходов;
    • Часть средств на покупку недвижимости была внесена работодателем, либо деньги были получены по программам государственной поддержки;
    • Исчерпан максимальный лимит выплат (ранее были получены 260000 рублей);
    • Жилой объект находится не на территории РФ.

    Особые случаи

    Хоть в законах и прописано, что нельзя получить налоговые выплаты с приобретения жилья на средства, полученные от государства и не облагаемые НДФЛ, существуют законные способы вернуть полагающийся процент.

    Использование материнского капитала не исключает возможность реализации права, если помимо сертификата были использованы личные средства. Аналогичная ситуация с военной ипотекой. Но получить налоговый вычет разрешается только с добавленной суммы.

    Сокрытие факта использования средств, полученных по программам господдержки или от работодателя станет причиной отказа в выплате возврата, либо повлечет за собой судебное разбирательство.

    Другие особенности получения выплат

    Многие, пользуясь возможностью рефинансирования ипотеки, считают, что получить налоговый вычет в этом случае не получится. Это далеко не так. Изменение кредитора не влияет на реализацию права на возврат 13% с процентов по ипотеке. Перечень документов к 3-НДФЛ на налоговый вычет за квартиру по ипотеке остается прежним, но в этом случае прикладывается новый договор с банком.

    Ограничений, куда потратить выплаты нет — вы можете распоряжаться поступившими на банковский счет средствами по своему усмотрению. Не обязательно оформлять налоговый вычет на каждого дольщика — можно написать заявление о передачи права получения на одно лицо. Чаще всего таким способом пользуются супруги.

    Ссылка на основную публикацию
    ВсеИнструменты
    Adblock
    detector