Обращение взыскания на денежные средства в банке который в стадии ликвидации

Обращение взыскания на денежные средства в банке который в стадии ликвидации

Программа, разработана совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.

Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с ЗАО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца.

Обзор документа

Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 21 января 2015 г. N Ф06-18945/13 по делу N А72-5533/2014 (ключевые темы: исполнительный лист — ликвидационная комиссия — кредитные организации — списание денежных средств — расчетный счет)

г. Казань
21 января 2015 г. Дело N А72-5533/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 20 января 2015 года.

Полный текст постановления изготовлен 21 января 2015 года.

Арбитражный суд Поволжского округа в составе:

председательствующего судьи Нафиковой Р.А.,

судей Гарифуллиной К.Р., Нагимуллина И.Р.,

при участии представителей:

истца — Саркисова Ю.Л. (доверенность от 07.05.2014),

ответчика — Романовой Ю.Р. (доверенность от 28.07.2014),

в отсутствие третьего лица, извещено,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу открытого акционерного общества «Сбербанк России» в лице Ульяновского отделения N 8588 ОАО «Сбербанк России»

на решение Арбитражного суда Ульяновской области от 04.08.2014 (судья Кнышевский Д.Л.) и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.10.2014 (председательствующий судья Буртасова О.И., судьи Дёмина Е.Г., Морозов В.А.)

по делу N А72-5533/2014

по исковому заявлению Федерального государственного унитарного предприятия «31 Арсенал» Министерства обороны Российской Федерации (ОГРН 1027301584221, ИНН 7328044379) к открытому акционерному обществу «Сбербанк России» в лице Ульяновского отделения N 8588 ОАО «Сбербанк России» (ОГРН 1027700132195, ИНН 7707083893), г. Ульяновск, с участием третьего лица — открытого акционерного общества «Капитал Страхование», г. Когалым Ханты-Мансийского Автономного округа Югра о возмещении причиненных убытков в размере 114 744,21 руб.,

Федеральное государственное унитарное предприятие «31 Арсенал» Министерства обороны Российской Федерации (далее — истец, ФГУП «31 Арсенал»), обратилось в Арбитражный суд Ульяновской области с исковым заявлением к открытому акционерному обществу «Сбербанк России» в лице Ульяновского отделения N 8588 (далее — ответчик, Банк), о возмещении причиненных убытков, путем зачисления на расчетный счет истца денежных средств в размере 114 744,21 руб.

Определением Арбитражного суда Ульяновской области от 28.05.2014 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора, привлечено открытое акционерное общество «Капитал Страхование».

Решением Арбитражного суда Ульяновской области от 04.08.2014, оставленным без изменений постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.10.2014, исковые требования удовлетворены в полном объёме.

В кассационной жалобе, поданной в Арбитражный суд Поволжского округа, ответчик просит состоявшиеся судебные акты отменить, принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении исковых требований, ссылаясь на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела, неправильное применение норм материального и процессуального права.

В судебном заседании представитель ответчика поддержал доводы кассационной жалобы в полном объеме.

Представитель истца с доводами кассационной жалобы не согласился, просил оставить обжалуемые судебные акты без изменения.

Третье лицо, надлежащим образом уведомленное о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, в судебное заседание представителей не направил, кассационная жалоба рассмотрена в его отсутствие.

Проверив в соответствии со статьей 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность обжалуемых судебных актов, изучив материалы дела и доводы кассационной жалобы, заслушав представителей сторон, суд кассационной инстанции не находит оснований для их отмены.

Как следует из материалов дела и установлено судами, приказом Министра обороны Российской Федерации от 14.06.2010 N 654 начата процедура ликвидации ФГУП «31 Арсенал» Министерства обороны Российской Федерации.

Приказом Главнокомандующего Военно-Морским Флотом от 15.07.2010 N 304 назначена ликвидационная комиссия по расформированию ФГУП «31 Арсенал».

Министерством обороны Российской Федерации 02.08.2010 внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц о принятии решения о ликвидации юридических лиц и о формировании ликвидационной комиссии, назначении ликвидатора, о чем выданы соответствующие свидетельства.

Инкассовым поручением от 25.02.2014 N 232 с расчетного счета истца N 40502810769170100012 без согласия и предварительного уведомления последнего, ответчиком на основании исполнительного листа, выданного арбитражным судом, переведены денежные средства в сумме 114 744,21 руб. в пользу ОАО «Капитал Страхование».

Полагая, что списание денежных средств с расчетного счета истца произведено с нарушением норм действующего законодательства, истец обратился в суд.

Удовлетворяя исковые требования, судебные инстанции правомерно исходили из следующего.

Согласно статье 15 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков (ущерба, вреда), если законом или договором не предусмотрено иное.

На основании пункта 1 статьи 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

В соответствии со статьей 1 Федерального закона Российской Федерации от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» настоящий Федеральный закон определяет условия и порядок принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, которым при осуществлении установленных федеральным законом полномочий предоставлено право возлагать на физических лиц (далее также — граждане), юридических лиц, Российскую Федерацию, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования (далее также — организации) обязанности по передаче другим гражданам, организациям или в соответствующие бюджеты денежных средств и иного имущества либо совершению в их пользу определенных действий или воздержанию от совершения определенных действий.

Статьей 8 вышеуказанного закона предусмотрено, что исполнительный документ о взыскании денежных средств может быть направлен в банк или иную кредитную организацию непосредственно взыскателем.

Согласно пунктам 5 и 8 статьи 70 данного закона банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, исполняют содержащиеся в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств в течение трех дней со дня получения исполнительного документа от взыскателя или судебного пристава-исполнителя; не исполнить исполнительный документ полностью банк или иная кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами.

Как правильно указали суды, требования Федерального закона «Об исполнительном производстве» по списанию денежных средств по исполнительному листу рассчитаны на обычные условия хозяйствования; при возбуждении в отношении должника ликвидационных процедур настоящий Федеральный закон следует применять с учетом Гражданского кодекса Российской Федерации.

Согласно статьям 63, 64 Гражданского кодекса Российской Федерации при ликвидации организации требования кредиторов удовлетворяются в очередности и порядке, установленных гражданским законодательством. Удовлетворение требований кредиторов с нарушением данной очередности не допускается.

Не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью банк или иная кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами, либо в иных случаях, предусмотренных Федеральным законом (часть 8 статья 70 Федерального закона «Об исполнительном производстве»).

Ответчик в ходе судебного разбирательства наличие заключенного договора банковского счета не оспаривал, факт своей осведомленности о нахождении истца в стадии ликвидации и факт списания денежных средств с расчетного счета ФГУП «31 Арсенал» инкассовым поручением N 232 не отрицал.

Из пояснений истца, данных в ходе судебного разбирательства, следует, что ОАО «Капитал Страхование» до настоящего времени не предъявлял в ликвидационную комиссию ФГУП «31 Арсенал» исполнительный лист, выданный соответствующим арбитражным судом, в реестр кредиторов не внесен.

При таких обстоятельствах, судебные инстанции пришли к правомерному выводу о том, что у ответчика не было обязанности исполнять исполнительный лист в соответствии с требованиями статьи 70 Федерального закона «Об исполнительном производстве», поскольку эта обязанность была возложена на ликвидационную комиссию в связи с начавшейся ликвидацией должника.

Поскольку доказательств обратного ответчиком в нарушение статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не представлено, иск удовлетворен судами обоснованно.

Иные доводы заявителя кассационной жалобы являлись предметом рассмотрения в суде первой и апелляционной инстанции, направлены на переоценку имеющихся доказательств и установленных судом обстоятельств, что недопустимо в кассационной инстанции в силу статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 286, 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Поволжского округа

решение Арбитражного суда Ульяновской области от 04.08.2014 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.10.2014 по делу N А72-5533/2014 оставить без изменений, кассационную жалобу — без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий судья Р.А. Нафикова
Судьи К.Р. Гарифуллина
И.Р. Нагимуллин

Обзор документа

Унитарное предприятие предъявило к банку иск о возмещении убытков путем зачисления денежных средств на расчетный счет. Как следует из материалов дела, в отношении предприятия была начата процедура ликвидации. Была назначена ликвидационная комиссия. В ЕГРЮЛ внесены соответствующие записи. С расчетного счета предприятия без его согласия и предварительного уведомления банк на основании исполнительного листа, выданного арбитражным судом, перевел денежные средства в пользу взыскателя.

Иск был удовлетворен. Суд округа согласился с нижестоящими инстанциями.

Согласно Закону об исполнительном производстве исполнительный документ о взыскании денежных средств может быть направлен в банк или иную кредитную организацию непосредственно взыскателем.

Не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава полностью банк или иная кредитная организация может при отсутствии на счетах должника денежных средств либо в случае, когда они арестованы или когда приостановлены операции с ними, либо в иных случаях, предусмотренных законом.

Как правильно указали суды, требования Закона об исполнительном производстве по списанию денежных средств по исполнительному листу рассчитаны на обычные условия хозяйствования. При возбуждении в отношении должника ликвидационных процедур данный закон следует применять с учетом положений ГК РФ. В силу ГК РФ при ликвидации организации требования кредиторов удовлетворяются в очередности и порядке, установленных гражданским законодательством. Удовлетворение требований кредиторов с нарушением данной очередности не допускается.

Ответчик не оспаривал, что ему было известно о нахождении истца в стадии ликвидации.

Взыскатель не предъявлял в ликвидационную комиссию исполнительный лист, в реестр кредиторов не внесен.

При таких обстоятельствах у банка не было обязанности исполнять исполнительный лист, поскольку она была возложена на ликвидационную комиссию в связи с начавшейся ликвидацией должника.

Обращение взыскания на денежные средства в банке который в стадии ликвидации

Судебному приставу-исполнителю изначально неизвестны источники поступления денежных средств на счет должника-гражданина, и он не обязан их предварительно устанавливать, так как процедура обращения взыскания на денежные средства детально регламентирована в Законе: вынести постановление, направить его в банк для исполнения и пр. В то же время в соответствии со ст. 13 Федерального закона от 21.07.1997 № 118-ФЗ «О судебных приставах» (с изм. от 27.07.2010) судебный пристав обязан использовать предоставленные ему права в соответствии с законом и не допускать в своей деятельности ущемление прав и законных интересов граждан и организаций.

Обращение взыскания на денежные средства

Тема: платежи при ликвидации организации

Взыскать долг при ликвидации компании

Закона, согласно которому у должника не может быть удержано более 50% заработной платы и иных доходов.При возникновении ситуации, когда у должника списана со счета в банке заработная плата в полном объеме, однако взысканные денежные средства еще не перечислены взыскателю, а находятся на депозите отдела судебных приставов, судебный пристав-исполнитель безотлагательно обязан возвратить 50% списанной суммы должнику.Для этого должнику необходимо обратиться к судебному приставу-исполнителю с заявлением о возврате этих денежных средств. К заявлению нужно приложить документы, подтверждающие факт того, что денежные средства на депозитном счете — это его заработная плата (справка с места работы с приложением платежного документа, справка из банка и т.
Управления Пенсионного фонда помещены банком в картотеку. 04.09.2014 единственным участником ООО принято решение о ликвидации Общества в связи с прекращением финансово-хозяйственной деятельности, ликвидатором назначен Иванов И.В. 15.09.2014 в Единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о принятии решения о ликвидации Общества, формировании ликвидационной комиссии юридического лица, назначении ликвидатора. 17.09.2014 в «Вестнике государственной регистрации» опубликовано сообщение о принятом решении о ликвидации Общества. 22.10.2014 со счета Общества в бесспорном порядке списаны денежные средства в размере 700 000 руб. 00 коп. Таким образом, денежные средства в размере 700 000 руб. 00 коп. списаны с расчетного счета общества уже после принятия решения о его ликвидации и официального опубликования сообщения о принятом решении.

Частью 2 анализируемой статьи предусмотрено, что судебный пристав-исполнитель может не снимать аресты с имущества, стоимость которого не превышает размера задолженности, необходимой для исполнения требований таких исполнительных документов. Данное имущество может быть реализовано без обращения за разрешением в суд. Порядок реализации определен ст. 87-90 Закона об исполнительном производстве.

Вся полученная от реализации сумма должна быть направлена исключительно на исполнение судебных актов, исполнение по которым не приостанавливается, поэтому вряд ли возможно из этой суммы удерживать исполнительский сбор, штраф или расходы по совершению исполнительных действий, хотя окончательный ответ на данный вопрос может дать судебная практика.

Обращение взыскания на денежные средства в банке который в стадии ликвидации

Взыскание обращается на денежные счета плательщиков страховых взносов — организаций и индивидуальных предпринимателей путем направления в банк, в котором открыты счета должника, инкассового поручения на списание (ч. 2 ст. 19 Закона N 212-ФЗ). Указанное поручение подлежит безусловному исполнению банком в очередности, установленной гражданским законодательством Российской Федерации (ч. 7 ст. 19 Закона N 212-ФЗ). Согласно п. 1 ст. 855 ГК РФ при наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.
Если же денежных средств на счете недостаточно, списание осуществляется в очередности, определенной п. 2 ст. 855 ГК РФ.
Общества в банке и выставления инкассовых поручений на их списание, а также обеспечения исполнения обязанности по уплате страховых взносов, или же Пенсионный фонд не вправе списывать суммы задолженности в бесспорном порядке в период нахождения страхователя в стадии ликвидации и должен был, получив из официального источника информацию о нахождении страхователя-должника в стадии ликвидации, отозвать выставленные им инкассовые поручения, чтобы не нарушать порядок и очередность удовлетворения требований остальных кредиторов? Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу: По нашему мнению, территориальный пенсионный фонд не вправе осуществлять действия по бесспорному взысканию страховых взносов с организации, находящейся в процессе ликвидации. Обоснование вывода: В соответствии со ст.
Исполнительные документы, производство по которым окончено, вместе с копией постановления об окончании исполнительного производства в течение трех дней со дня окончания исполнительного производства направляются конкурсному управляющему или в ликвидационную комиссию (ликвидатору). Копия указанного постановления в тот же срок направляется сторонам исполнительного производства. 6. По заявлению взыскателя судебный пристав-исполнитель вправе проводить проверку правильности исполнения исполнительных документов, направленных ликвидатору, в порядке, установленном частями 8 и 9 статьи 47 настоящего Федерального закона.
7.
Часть 7 комментируемой статьи распространяет порядок исполнения исполнительного документа, выданного судом, другим органом или должностным лицом в связи с предпринимательской деятельностью гражданина при обращении взыскания на имущество должника-гражданина. Безусловно, данная формулировка не совсем корректна, поскольку из ее содержания не следует, что вышеназванный порядок применяется в случае возбуждения в отношении индивидуального предпринимателя дела о банкротстве. Однако из совокупного анализа ч. 2 ст. 94 и ч. 7 ст.
96 Закона об исполнительном производстве, общего смысла и целей исполнительных действий, предусмотренных в данных статьях, можно сделать вывод о том, что законодатель имел в виду распространить нормы ст. 96 Закона об исполнительном производстве исключительно на случаи признания индивидуального предпринимателя банкротом.

НК РФ обязанность по уплате налогов и сборов (пеней, штрафов) ликвидируемой организации исполняется ликвидационной комиссией за счет денежных средств указанной организации, в том числе полученных от реализации ее имущества. Очередность исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов при ликвидации организации среди расчетов с другими кредиторами такой организации определяется гражданским законодательством Российской Федерации (п. 3 ст. 49 НК РФ). Учитывая сходную правовую природу налоговых обязательств налогоплательщиков и обязательств страхователей перед внебюджетными фондами, а также идентичные меры по принудительному взысканию тех и других платежей, считаем, что вопросы принудительного взыскания в период ликвидации организаций должны решаться аналогичным образом.

Должник ликвидируется, как получить деньги?

Объясняем на пальцах, как можно вернуть долг с ликвидирующейся компании. Инструкция описывает общий порядок и не подходит для случаев ликвидации банков, страховых компаний и т.п., а также компаний-банкротов.

Ликвидация юридического лица — это совершенно легальный способ прекращения деятельности компании, однако никто не застрахован от недобросовестных действий учредителей и ликвидаторов. Они часто заинтересованы в быстрой и тихой ликвидации — без претензий кредиторов и с минимумом погашенных долгов. В идеальных условиях — без расчетов с кредиторами и выездной налоговой проверки — провести всю ликвидацию от принятия решения до исключения из ЕГРЮЛ можно примерно за 3-4 месяца.

Что происходит с исполнительным производством при ликвидации?

По ФЗ об исполнительном производстве начало процедуры ликвидации является поводом для окончания исполнительного производства. В течение 3 дней с даты окончания производства приставы направляют исполнительный лист в ликвидационную комиссию, которая и должна в дальнейшем разбираться с погашением такого долга.

Для взыскателей это, конечно же, очень неудобно. Во-первых, окончание исполнительного производства означает отмену всех мер принудительного исполнения, наложенных приставами (запреты регистрационных действий, аресты имущества и счетов и т.п.). Во-вторых, взаимодействовать с ликвидатором обычно гораздо сложнее, чем с приставами. Все действия судебных приставов детально отрегулированы ФЗ об исполнительном производстве, при любых нарушениях вы можете жаловаться на пристава его руководству или в суд. Ликвидаторы же зачастую просто отмалчиваются в ответ на письма взыскателей и не спешат исполнять свои прямые обязанности.

При ликвидации приставы продолжают вести следующие исполнительные производства:
— о признании права собственности;
— об истребовании имущества из чужого незаконного владения;
— о применении последствий недействительности сделок;
— о взыскании задолженности по текущим платежам.

Тем не менее, приставы все-таки могут помочь вам с ликвидируемым должником:

  • вы можете обратиться к судебному приставу-исполнителю с заявлением о проверке правильности исполнения исполнительных документов, которые были направлены ликвидатору. Такое право дано взыскателю по п.6 ст.96 ФЗ об исполнительном производстве;
  • вы также можете обратиться к старшему судебному приставу (начальнику отдела приставов) с заявлением об отмене постановления об окончании исполнительного производства со ссылкой на п.9 ст.47 ФЗ об исполнительном производстве. В заявлении нужно обосновать, почему к ликвидируемому должнику необходимо повторно применить меры принудительного исполнения или повторно совершить какие-то исполнительные действия.

Когда ликвидируемую компанию исключат из ЕГРЮЛ, возбужденное исполнительное производство прекращается судебными приставами на основании пп.7) п.2 ст.43 ФЗ об исполнительном производстве. Прекращение производства означает, что вы уже не сможете повторно предъявить свой исполнительный лист к исполнению, а все установленные приставами аресты и ограничения будут отменены. Теперь уже окончательно.

Заявляем требования кредиторов к ликвидируемому должнику

Самое главное, что должен сделать взыскатель — вовремя заявить требования кредитора своему ликвидируемому должнику. По закону ликвидационная комиссия должна принимать меры по выявлению кредиторов и обязана высылать им уведомления о ликвидации, но полагаться на добросовестность ликвидаторов не стоит. Вот краткий план действий для тех, чей должник ликвидируется:

  1. Направляем требования кредитора ликвидатору.
    В течение 2 месяцев* с даты публикации о ликвидации должника в «Вестнике государственной регистрации» направляем на указанный в публикации адрес заявление о включении в реестр кредиторов ликвидируемой компании. Примерная форма требования кредитора при ликвидации. Заявление с приложениями отправляем ценным письмом с описью вложения и уведомлением.
    * По решению учредителей срок для предъявления требований кредиторов может быть и больше, но на практике подавляющее большинство ликвидирующихся компаний устанавливает минимально возможный срок в 2 месяца.

Заявлять требования кредитора нужно, даже если по условиям вашего договора с ликвидируемой компанией срок возврата денег еще не наступил. По закону после принятия решения о ликвидации срок исполнения всех обязательств ликвидируемой компании считается наступившим. Если вы не заявите требования, и они не будут включены в промежуточный баланс самим ликвидатором, по окончании ликвидации требование будет считаться погашенным.

  1. Попадаем в промежуточный ликвидационный баланс.
    Ликвидационная комиссия обязана по окончании 2 месяцев составить промежуточный ликвидационный баланс и включить в него перечень всех заявленных кредиторами требований, в том числе удовлетворенных вступившим в силу решением суда. Если ваш долг еще не был взыскан по решению суда, ликвидационная комиссия все равно должна включить ваши обоснованные требования в промежуточный баланс. По возможности держите связь с ликвидатором и постарайтесь получить от него письменное подтверждение того, что ваше требование попало в промежуточный баланс.
  1. Дожидаемся расчетов с кредиторами.
    Выплаты кредиторам ликвидационная комиссия должна начать со дня утверждения промежуточного ликвидационного баланса. Когда денег компании не хватает для расчетов с кредиторами, начинается распродажа имущества на торгах. За счет вырученных средств ликвидационная комиссия расплачивается с кредиторами по очередности из ст.64 ГК РФ. Проводить торги для имущества стоимостью не более 100 тысяч рублей не нужно. Если имущества компании для расчетов с кредиторами недостаточно, ликвидаторы обязаны инициировать через арбитражный суд процедуру банкротства.

Если вы уже увидели в ЕГРЮЛ, что должник собрался уведомить налоговую о промежуточном ликвидационном балансе, но информации о попадании в перечень кредиторов и денег до сих пор нет, нужно действовать быстро.

Ликвидатор отказался признать требования или просто их проигнорировал

Отсутствие информации о признании ликвидационной комиссией ваших требований — плохой знак. Скорее всего, ликвидатор предпочел отмолчаться и не указывать заявленные требования в промежуточном ликвидационном балансе, чтобы ничего не платить и по-быстрому завершить ликвидацию. Уведомление о составлении промежуточного ликвидационного баланса и заявление о ликвидации — две финальные стадии ликвидации. При отсутствии кредиторов в промежуточном балансе ничего не мешает ликвидатору подать эти два пакета документов одновременно или с минимальной разницей во времени. Ваши действия:

  1. Подаем в суд иск к ликвидационной комиссии / ликвидатору.
    На основании п.4 ст.64 ГК РФ вы можете заявить в иске требование о возложении обязанности по внесению ваших требований в промежуточный ликвидационный баланс. Иск непременно нужно подать до даты утверждения ликвидационного баланса! Если вы не подадите такой иск, при ликвидации ваши требования будут считаться погашенными.
  2. Подстраховываемся обеспечительными мерами.
    Одновременно с подачей иска заявляем ходатайство о принятии обеспечительных мер в виде запрета соответствующей налоговой инспекции регистрировать ликвидацию должника-ответчика. Поскольку владельцы компании заинтересованы в быстром и беспроблемном исключении из ЕГРЮЛ, возможно, они предпочтут поскорее погасить долг и снять запрет регистрационных действий. Но может быть и обратный эффект: компанию просто бросят с неоконченной ликвидацией из-за установленного в налоговой запрета.
    Подробнее:Как наложить обеспечительные меры на должника?

Если с обеспечительными мерами не вышло, попросите судью в порядке п.5 ст.20 ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» направить в налоговую инспекцию по месту регистрации ответчика определение о принятии к производству вашего искового заявления. Договоритесь с судьей о том, что лично доставите это определение в налоговую и вручите под отметку.

  1. Сообщаем налоговой о долгах ликвидируемой фирмы.
    Напишите в налоговую инспекцию по месту регистрации должника письмо о том, что у него имеются непогашенные долги, препятствующие ликвидации. Приложите подтверждающие документы — ваше заявление о включении в перечень кредиторов, решение суда, договор и т.п. (что есть). К сожалению, нет никакой гарантии, что налоговая инспекция учтет вашу информацию и вынесет отказное решение по заявлению о ликвидации. Не исключено, что вам придется оспаривать в суде действия налоговой инспекции по внесению в ЕГРЮЛ данных о прекращении вашего должника.

По ФЗ о государственной регистрации юрлиц основаниями для отказа в регистрации ликвидации могут быть неисполнение компанией обязанности по уведомлению кредиторов в процессе ликвидации и несоблюдение установленного порядка ликвидации (пп.т, х п.1 ст.23).

С кого взыскать денежные средства, если общество ликвидируется?

В случае если юридическое лицо — ответчик ликвидируется до окончания рассмотрения вашего иска, суд прекратит производство по делу (ст. 220 Гражданского процессуального кодекса РФ, п. 5 ч. 1 ст. 150 Арбитражного процессуального кодекса РФ). В связи с этим целесообразно заявить ходатайство об обеспечении иска на основании ст. 139 ГПК РФ либо ст. 90 АПК РФ — в зависимости от того, в суде общей юрисдикции или в арбитражном суде рассматривается дело. В качестве обеспечительной меры следует избрать запрещение налоговому органу, где зарегистрирован ответчик, вносить в ЕГРЮЛ запись о его ликвидации. За рассмотрение заявления об обеспечении иска арбитражным судом уплачивается государственная пошлина в сумме 3 тыс. руб. (пп. 9 п. 1 ст. 333.21 Налогового кодекса РФ). Если дело рассматривается судом общей юрисдикции, госпошлина не требуется.

При отсутствии у общества какого-либо имущества получить возврат задолженности возможно при помощи возбуждения дела о банкротстве. В целях возбуждения дела о банкротстве основной долг должен подтверждаться вступившим в законную силу решением суда, составлять не менее 300 тыс. руб. и быть просроченным не менее чем на три месяца (п. 2 ст. 4, п. 2 ст. 6, п. 2 ст. 7 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»). Обращение с заявлением о банкротстве облагается государственной пошлиной в сумме 6 тыс. руб. (пп. 5 п. 1 стю 333.21 НК РФ).

После открытия конкурсного производства в отношении организации-должника вам потребуется обратиться с заявлением о привлечении контролирующего лица (директора или участников общества) к субсидиарной ответственности по обязательствам кредиторов либо о взыскании с него убытков. Этот вопрос регулируется ст.10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Успех данного мероприятия зависит от наличия оснований для привлечения к избранному виду ответственности. Для более точного прогноза требуется больше сведений и анализ документов дела.

Необходимо учитывать, что производство по делу о банкротстве является длительным и затратным. При отсутствии имущества у должника финансировать процедуру придется кредитору (ст. 59 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»). При этом погашение задолженности в конечном счете не гарантируется, поскольку у контролирующего лица, на которое возложена ответственность, тоже может не оказаться никакого имущества, на которое допустимо обратить взыскание. Принимая решение об инициировании описанных процедур, следует соизмерять возможные выгоды, затраты и риски.

Относительно возбуждения уголовного дела в подобных случаях перспективы, как правило, не являются многообещающими, поскольку нормы уголовного права и процесса и практика их применения существенно различаются. Во-первых, имеет смысл обращаться в органы полиции только в том случае, если уже есть в наличии очень убедительные доказательства совершения мошенничества конкретными контролирующими лицами, иначе дело будет очень сложно возбудить. Во-вторых, получение денежных средств по закону возможно только после вступления обвинительного приговора в законную силу, если рассмотрен гражданский иск в уголовном деле. Если он не рассмотрен, после приговора потребуется еще один гражданский процесс о взыскании убытков, причиненных преступлением. Вероятно, банкротный процесс совершится быстрее.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector